审计业务执行清单

  为了便于开展审计业务，规范审计工作步骤与内容，预防在执行审计业务时有所遗漏，特按相关工作程序，总结出审计业务执行清单表格，以规范、监督审计工作。以下清单内容结合外勤业务与审计业务，从审计过程的十个方面进行列示，在执行业务时在括号注明情况或打钩。

    一、相关部门、人员及联系电话

      1、汇报（上级领导）电话（        ）

　　　　2、被审单位汲及的部门电话（        ）

　　　　3、被审单位汲及的人员电话（        ）

    二、订票、宾馆联系电话及有关线路图

　　　　1、审计往返订票电话（        ）

　　　　2、当地宾馆联系电话（        ）

　　　　3、当地地图        （        ）

    三、收集被审计单位

       1、规章制度    （        ）

       2、目标程序    （        ）

       3、各项决议    （        ）

       4、工作流程图  （        ）

       5、上次审计报告（        ）

　　四、制订审计方案

       1、起草审计方案（        ）

       2、复核审计方案（        ）

       3、呈送审批方案（        ）  

    五、执行审计业务

       1、派车或订票订宾馆        （        ）  

       2、召开被审计单位的进场会议（        ）  

       3、实施审计内容与步骤每日监督    

         ①总结进度及审计发现（        ）  

         ②总结进度及审计发现（        ）

         ③总结进度及审计发现（        ）

         ④总结进度及审计发现（        ）

         ⑤总结进度及审计发现（        ）  

       4、内审员草拟工作底稿   （        ）    

       5、项目负责人、督导复核 （        ） 

       6、召开审计沟通会议     （        ） 

       7、派车或订票回总部     （        ） 

    六、撰写审计报告

        1、条理分明、归纳完整   （        ）

        2、提炼标题、简单精确   （        ）

        3、章法自然、段句通顺   （        ）

        4、标点正确、符号恰当   （        ）

        5、论点分清、论据齐全   （        ）

        6、证据有效、结论确凿   （        ）

        7、建议合理、措施可行   （        ）

        8、字体区分、一目了然   （        ）

    七、征求意见书

        1、规定意见反馈时间    （        ）

        2、收集整改意见        （        ）

        3、写入审计报告        （        ）

    八、向上汇报审计结果

       1、问题较多要汇总报告（        ）

       2、汇报、抄送要齐全  （        ）

       3、呈送报告要签收    （        ）

    九、后续跟踪审计安排

       1、跟踪审计的时间    （        ） 

       2、安排审计人员名单  （        ） 

    十、整理报告归档

       1、整理底稿资料及相关附件      （        ）

       2、编排归档目录表，归档主要原则及顺序：

①批复在前请示在后            （        ）

②批示在前报告在后            （        ）  

③重要文件在前次要文件在后    （        ） 

         ④汇总性文件在前原始性文件在后（        ）

⑤正件在前附件在后            （        ）

⑥定稿在前修改在后            （        ）    

       3、装订并归档存放 

         ①注明存档时限         （        ）

         ②经办人签字盖章       （        ）

         ③分类分时分档存放在   （        ）